【タイミー】確定申告は「雑所得」が鍵｜20万円の壁と申告手順

タイミーで収入が増えてくると、「確定申告はどうすればいいの？」という疑問や不安を感じる方は少なくありません。

特に、副業として得た収入が税金にどう影響するのかは、多くの方が抱える重要な問題です。

この記事では、タイミーでの収入が「給与所得」と「雑所得」のどちらに分類されるのかを明確にし、会社員にとって特に重要な「20万円の壁」の具体的な意味を解説します。

適切な確定申告を怠ると、無申告加算税や延滞税といったペナルティが課されるリスクがありますが、手続きを正しく理解し進めることで、安心してタイミーでの活動を継続できます。

タイミー収入 確定申告の要否

タイミーで得た収入に関する確定申告は、多くの方が疑問に感じる税務処理であり、特に会社員の方にとってはキャンペーンボーナスなどで得た「雑所得」が年間20万円を超えるかどうかが申告の重要な判断基準となります。

この要否を正しく理解し、適切に手続きを進めることは、税務上のリスクを避け、安心してタイミーを利用し続ける上で不可欠な要素です。

タイミーで得られる報酬が、税法上どのような所得に分類されるのか、その「タイミー報酬の所得分類」について解説します。

また、個人の収入にかかる所得税と住民税の基本的な仕組みを理解し、「所得税と住民税の基本」を学ぶことで、なぜ特定の状況で確定申告が必要になるのか、その「確定申告が必要となる理由」を具体的に見ていきます。

タイミーの収入は原則として給与所得に分類されますが、キャンペーンによるボーナスは雑所得に分類され、この雑所得が年間20万円を超えると確定申告が必要です。

これにより、ご自身の税金を正しく納め、場合によっては払いすぎた税金が還付される可能性があります。

タイミー報酬の所得分類

所得分類とは、税法において収入をその発生源や性質によって区別する税金計算の基本的な枠組みであり、タイミーで得られる収入がこれによって「給与所得」や「雑所得」などに分けられます。

タイミーで得られる報酬の多くは、雇用契約に基づく「給与所得」として扱われますが、例外としてタイミーが提供するキャンペーンによるボーナスなどは「雑所得」に分類されます。

たとえば、2022年3月31日以降、タイミーでの業務はすべて直接雇用（給与所得）となっており、一般的な労働に対する報酬は源泉徴収の対象となることがあります。

具体的には、日給が9,300円以上の場合、所得税が源泉徴収されることがあります。

報酬の種類	所得分類	補足
通常のタイミー報酬	給与所得	2022年3月31日以降は直接雇用
キャンペーンボーナス	雑所得または一時所得	所得税の課税対象

タイミーからの収入は基本的に給与所得として扱われますが、特別なキャンペーンなどによる収入は雑所得として分類されるため、ご自身の収入がどの所得に該当するかを確認することが確定申告の第一歩になります。

所得税と住民税の基本

所得税は国に納める税金であり、1月1日から12月31日までの1年間の所得に対して課税されます。

一方、住民税は市区町村に納める地方税で、前年の所得に基づいて計算され、翌年に納付するものです。

これらの税金は、みなさんの収入の種類や金額に応じて計算されるため、タイミーで得た収入も課税対象となります。

たとえば、給与所得がある会社員のみなさんは、通常、会社が年末調整を行って所得税を精算してくれますが、副業の収入が一定額を超えると自身での確定申告が必要になる場合があります。

住民税についても、所得税の確定申告をすれば、その情報が市区町村に連携されるため、別途申告する必要がなくなります。

税金の種類	課税対象	課税主体	徴収時期
所得税	1月1日から12月31日までの所得	国（税務署）	確定申告・年末調整
住民税	前年の所得	地方公共団体（市区町村）	翌年

所得税と住民税は、私たちの収入に課される基本的な税金であり、タイミーでの収入もその対象となることを理解しておくことが、適切な税務処理を行う上で大切です。

確定申告が必要となる理由

確定申告とは、毎年1月1日から12月31日までの1年間のすべての所得を合計し、そこから差し引かれる控除などを計算した上で、国に納めるべき所得税額を確定させる手続きのことです。

会社員のみなさんは、本業の給与所得について会社が年末調整を行うため、基本的に確定申告は不要です。

しかし、タイミーでの副業収入、特に雑所得が年間20万円を超える場合や、複数の会社から給与を得ている場合など、特定の条件に当てはまる際には、所得の合計額を国に申告するために自身で確定申告を行う必要があります。

これにより、税金の過不足を調整し、正確な納税を行うことができるようになります。

確定申告が必要な主なケース（会社員）	詳細
副業の雑所得が年間20万円を超える	経費控除後の所得額が20万円超の場合
副業の給与収入が年間20万円を超える	2箇所以上から給与を得ていて、年末調整を1箇所でしか行っていない場合など
複数の給与所得がある	各給与所得の合計が103万円超で、いずれかの給与で源泉徴収されていない場合など
医療費控除などの適用を受ける	所得額に関わらず、還付を受けたい場合

確定申告は、納税者が自らの所得を正確に報告し、適正な税金を納めるために重要な手続きです。

特にタイミーのような副業収入がある場合は、申告の要否を正しく判断し、必要な場合は漏れなく手続きを行うことが、税務上のトラブルを避けるために極めて重要になります。

雑所得20万円の壁と判断

タイミーで副業をされているみなさんにとって、確定申告の要否を判断する上で、「雑所得20万円の壁」は特に重要なポイントです。

本業以外に得た収入のうち、どの所得が該当し、どのように計算されるのかを正確に理解しておくことは、安心して副業を継続するために欠かせません。

ここでは、給与所得と雑所得の違い、雑所得の計算方法と経費の考え方、そして副業収入20万円の壁が何を意味するのかを具体的に説明し、確定申告が不要なケースについても詳しく解説します。

これらの知識を身につけることで、ご自身の所得状況を正しく把握し、適切な確定申告に繋げることができます。

給与所得と雑所得の違い

税務上の「所得」は、収入の種類によって10種類に分類されますが、副業をされる方が特に知っておくべきは「給与所得」と「雑所得」です。

給与所得とは、会社との雇用契約に基づいて労働の対価として受け取るお給料のことです。

みなさんの本業の収入や、タイミーのようなスキマバイトで「直接雇用」の案件をこなして得た報酬は、給与所得に分類されます。

一方、雑所得は、給与所得や事業所得など他の9種類の所得に該当しないすべての所得を指します。

具体的には、原稿料や講演料、ネットでのアフィリエイト収入、そしてタイミーで得られる特定のキャンペーンボーナスがこの雑所得に分類される場合があります。

所得の種類	発生源	特徴
給与所得	雇用契約に基づく勤務	会社からの給料、タイミーの直接雇用報酬
雑所得	その他の収入源	原稿料、アフィリエイト、タイミーのキャンペーンボーナスなど

ご自身の収入がどちらに該当するのかを正しく理解することは、確定申告を適切に行うための第一歩です。

雑所得の計算方法と経費

雑所得は、収入金額から必要経費を差し引いた金額で計算されます。

この「必要経費」の考え方が、雑所得の確定申告においては非常に大切です。

例えば、タイミーのキャンペーンボーナスが雑所得に該当する場合、そのキャンペーンを達成するためにかかった特定の費用があれば、それが経費として認められる可能性があります。

しかし、タイミーの通常の報酬（給与所得）については、給与所得控除が適用されるため、交通費や備品購入費などを個別に経費として計上することはできません。

雑所得の経費として認められる範囲は、事業所得と比べて狭い傾向にあります。

項目	説明	備考
雑所得の計算式	収入金額 – 必要経費	必要経費は収入を得るためにかかった費用
雑所得の経費例	インターネット回線費用、通信費	事業内容によるが、事業所得より範囲が限定的
給与所得の経費	給与所得控除として一律で控除	個別の交通費や備品購入費は計上不可

ご自身の収入と支出を正確に記録し、必要経費を適切に計上することが、雑所得の正しい計算に繋がります。

副業収入20万円の壁

会社員の方が副業で確定申告をするかどうかを判断する上で、「副業収入20万円の壁」は非常に重要な基準となります。

この20万円は「収入」ではなく、「所得」の金額を指す点に注意が必要です。

つまり、タイミーでのキャンペーンボーナスなど、雑所得に該当する収入から必要経費を差し引いた金額が、年間で20万円を超える場合に確定申告が必要になります。

例えば、雑所得が25万円で経費が6万円であれば、所得は19万円となり確定申告は不要です。

しかし、所得が25万円で経費が3万円だった場合、所得は22万円になるため確定申告が必要になります。

これはタイミー以外の副業による雑所得がある場合も、その金額を合算して判断します。

状況	雑所得の金額	確定申告の要否
本業の給与所得あり	年間20万円以下	不要
本業の給与所得あり	年間20万円超	必要
雑所得のみ（会社員でない場合）	金額にかかわらず	必要（基礎控除48万円以下なら税金はかからない）

この20万円の壁は、副業所得の確定申告の有無を判断する上で基準となるため、ご自身の所得を常に把握しておくことが大切です。

確定申告が不要なケース

タイミーでの収入があったとしても、全てのケースで確定申告が必要になるわけではありません。

特定の条件を満たす場合は、確定申告が不要となります。

会社員の場合、タイミーでの副業収入が雑所得として年間20万円以下であれば、所得税の確定申告は不要です。

これは、副業収入が給与所得として分類される場合も同様で、タイミーからの給与収入が年間103万円以下であれば、通常は確定申告が不要です。

これは基礎控除と給与所得控除を合わせた金額（48万円＋55万円＝103万円）によるものです。

ただし、給与収入が103万円以下でも、税金が源泉徴収されている場合は、還付を受けるために確定申告をした方が有利になることがあります。

状況	所得の種類	条件	確定申告の要否（所得税）
会社員	雑所得	年間20万円以下	不要
会社員	給与所得	年間103万円以下かつ源泉徴収されていない場合	不要
会社員	給与所得	年間103万円以下かつ源泉徴収されている場合	還付を受けるなら必要

ご自身の収入状況を把握し、税務上の義務を怠らないように注意することで、安心して副業を続けられます。

タイミー確定申告 具体的な手順

タイミーで得た収入に関する確定申告は、初めてだと難しく感じるかもしれません。

しかし、適切な手順を知っていれば、安心して手続きを進められます。

私自身も最初は不安でしたが、一つずつステップを踏むことで、着実に完了できました。

ここでは、確定申告に必要な書類の準備から、確定申告書の作成方法、そして申告書の提出方法まで、具体的な手順を詳しく解説します。

さらに、忘れがちな確定申告の期限と注意点についても触れるため、最後まで読み進めることで、税務処理の不安が解消されるはずです。

必要書類の準備

確定申告を始める上で必要書類を正確に準備することが、スムーズな申告の第一歩です。

不足している書類がないか、提出先を確認することが大切です。

例えば、タイミーの源泉徴収票は、タイミーアプリのマイページから簡単に確認や印刷ができます。

事前に必要書類を把握し、余裕を持って準備を始めることで、申告期間中の慌ただしさを避けることが可能です。

確定申告に必要な主な書類は以下の通りです。

書類の種類	詳細
確定申告書	国税庁のウェブサイトや税務署で取得する書類
本人確認書類	マイナンバーカード、運転免許証など身元を証明する書類
タイミーの源泉徴収票	タイミーアプリのマイページから確認し、印刷できる書類
各種控除証明書	生命保険料控除や医療費控除などを申請する場合に必要となる書類
通帳など口座番号がわかるもの	還付金を受け取る金融機関の情報がわかる書類
副業の収入と経費を証明する書類	雑所得の経費を計上する場合の領収書や帳簿などの書類

これらの書類を漏れなく揃えることで、後の申告書作成や提出がスムーズに運びます。

早めに準備に取り掛かることをおすすめします。

確定申告書の作成方法

準備した書類をもとに、いよいよ確定申告書を作成する段階に入ります。

以前は手書きで作成する方法が主流でしたが、今では自宅からパソコンで簡単に作成できるツールがあります。

国税庁のウェブサイトにある「確定申告書作成コーナー」を利用すると、画面の案内に沿って入力するだけで簡単に作成できます。

自動で計算してくれるため、計算間違いの心配が少なく、税法改正にも対応しているため安心です。

確定申告書の主な作成方法は以下の通りです。

作成方法	特徴
国税庁「確定申告書作成コーナー」	画面の案内に沿って入力するだけで作成可能、自動計算機能がありミスを減らせる
税務署の窓口	職員に相談しながら作成可能、申告期間中は窓口が混雑することがある
税理士に依頼	複雑なケースや時間がない場合に最適、専門知識に基づいて申告書を作成する（費用が発生）

自分に合った作成方法を選び、不明な点は迷わず確認しながら進めることで、正確な申告書が完成します。

焦らず一つずつ確認しながら取り組む姿勢が大切です。

申告書の提出方法

作成した確定申告書は、適切な方法で税務署に提出することで、手続きが完了します。

提出方法にはいくつか選択肢があり、それぞれに異なる利便性があります。

e-Tax（電子申告）を利用すると、自宅からインターネットを通じて24時間いつでも提出できるため、非常に便利です。

添付書類の一部を省略できたり、還付金が早めに受け取れたりするメリットがあります。

確定申告書の主な提出方法は以下の通りです。

提出方法	特徴
e-Tax（電子申告）	インターネットを通じて24時間いつでも提出可能、添付書類の一部省略や還付金の早期化がある
郵送	作成した申告書と必要書類を管轄の税務署へ郵送、消印日が提出日として扱われる
税務署に直接持参	税務署の窓口へ直接提出、不明点をその場で質問できるが、申告期間中は混雑が予想される

ご自身の状況に合わせて最適な提出方法を選択し、申告期限に間に合うように余裕を持って提出しましょう。

提出後も、申告書の控えは大切に保管してください。

確定申告の期限と注意点

確定申告には明確な期限があり、この期限を守ることが追徴課税などのペナルティを避けるために非常に重要です。

期日を過ぎてしまうと、追加の税金が発生する可能性があるからです。

原則として、対象となる年の翌年2月16日から3月15日までに確定申告を行います。

この期間が土日祝日と重なる場合は、翌平日が期限となります。

早めに準備と提出を済ませることで、期限間際の焦りを避けることができます。

確定申告の期限と主な注意点は以下の通りです。

項目	詳細
確定申告の期限	原則、対象となる年の翌年2月16日から3月15日（土日祝の場合は翌平日）
無申告加算税	確定申告の義務があるのに申告しなかった場合に課されるペナルティ
延滞税	納税が遅れた場合に、納付期限の翌日から納付日まで期間に応じて課されるペナルティ
住民税の別途申告	所得税の確定申告が不要でも、住民税の申告が必要な場合がある（所得税の申告をすれば不要となる）
源泉徴収票の確認	タイミーアプリ内で確認し、働いた企業ごとの情報や源泉徴収額を確認する
修正申告・更正の請求	誤って申告した場合や払いすぎた税金がある場合に、税務署に是正を求める手続き

確定申告は、自身の所得を正しく申告し、適切な税金を納める大切な手続きです。

期限を守り、不明な点があれば税務署や税理士などの専門機関に相談しながら、着実に進めていくことで、安心して税務処理を完了できます。

確定申告の注意点と相談先

確定申告を行う上で最も重要なのは、期限内に正確な申告を完了させることです。

特に、申告すべき所得があるにもかかわらず手続きを怠ると、無申告加算税や延滞税といったペナルティが課され、最終的に支払うべき税額が大幅に増えてしまう可能性があるのです。

みなさんの手間と金銭的な負担を減らすためにも、申告義務がある場合は必ず対応してください。

無申告によるペナルティには無申告加算税と延滞税があり、また所得税の確定申告が不要な場合でも住民税申告は別途必要になるケースがあります。

もし自分で申告手続きを進めることに不安がある場合は、税務署や税理士への相談も検討すべきです。

正しい確定申告を行うことで、余計な税負担を避け、安心してタイミーでの活動を継続できます。

少しでも疑問を感じたら、早めに専門家へ相談する姿勢が大切です。

無申告加算税と延滞税のリスク

確定申告の期限までに申告を行わなかった場合に課されるのが無申告加算税です。

また、納めるべき税額を期限までに納付しなかった場合に課されるのが延滞税になります。

これらは、本来支払うべき税金に上乗せして徴収される「ペナルティ」のようなものだと理解してください。

国税庁の調べによると、無申告の場合、本来の税額に加え、原則として15%または20%の無申告加算税が課されます。

さらに、納税が遅れた日数に応じて、年2.4%（令和6年1月1日以降の延滞税率の一部）から最大で年8.7%の延滞税も日割りで加算されます。

例えば、本来の税金が10万円で、申告を忘れてしまい、税務署から指摘されて納付が遅れた場合、数万円の追加徴税となることも珍しくありません。

項目	内容
無申告加算税	申告期限を過ぎた後に申告した場合に課される。税額に対し、原則として15%（50万円超は20%）
延滞税	納税期限を過ぎてから納付した場合に課される。期限の翌日から納付日まで日数に応じて税率が変動する
重加算税	意図的な申告漏れや隠蔽とみなされた場合に課される。本来の税額の35%（無申告の場合40%）が追加される

これらの追加税金を避けるためにも、確定申告の期限を厳守し、たとえ遅れても税務署から連絡が来る前に自主的に申告することが、税負担を最小限に抑える上で最も賢明な判断です。

住民税申告の留意点

所得税の確定申告は、国に納める税金を計算する手続きです。

これとは別に、住んでいる市区町村に納める住民税についても、個人の所得に応じた申告が必要です。

所得税の確定申告を行えば、その情報が自動的に市区町村に連携されるため、別途住民税の申告は必要ありません。

会社員の場合、副業での収入を含めた年間所得が約100万円（市区町村によって基準額が異なる場合があるため、自身の居住地の情報を確認することをおすすめします）を超えると、所得税の確定申告が不要でも、住民税の申告が必要になる可能性があります。

もし住民税の申告を怠ると、国民健康保険料の算定に影響が出たり、延滞金が発生したりすることもあります。

ご自身の所得状況を正確に把握し、所得税の確定申告で対応するのか、あるいは別途住民税の申告が必要なのかを適切に判断することが大切です。

税務署や税理士への相談

確定申告の手続きや税金に関する疑問は、一人で抱え込まずに専門家へ相談するのが一番です。

特に初めての確定申告や、複数の収入源がある複雑なケースでは、プロの知識とサポートが大いに役立ちます。

専門家への相談先としては、主に税務署と税理士の2つがあります。

税務署では、原則無料で相談でき、基本的な確定申告の手順や書類の書き方についてアドバイスをもらえます。

一方、税理士は専門的な税務知識を持ち、個々の状況に合わせた最適な節税対策の提案や、確定申告書の作成代行まで、より幅広いサービスを提供しています。

項目	税務署の相談窓口	税理士
特徴	無料で基本的な相談が可能、確定申告書作成コーナーも利用可	個別具体的な税務相談、確定申告書の作成代行、節税アドバイスなど専門的対応
費用	原則無料	相談内容や依頼範囲により異なる（例：初回無料相談、申告代行料など）
メリット	手軽に利用できる、公式情報	専門的な知識と経験、手続きの代行で時間と労力を節約、個別の節税対策
デメリット	込み合う時期は待ち時間が長い、一般的な内容に留まる	費用がかかる場合がある

確定申告の期限が近づくにつれて、相談窓口は混雑します。

余裕を持って早めに相談し、スムーズに確定申告を完了させてください。

よくある質問（FAQ）

タイミーの収入はすべて「雑所得」に分類されますか？

いいえ、タイミーで得られる収入は基本的に「給与所得」に分類されます。

2022年3月31日以降、タイミーでの求人はすべて「直接雇用」の形態となり、その報酬は給与として扱われるためです。

ただし、タイミーが実施するキャンペーンで得られるボーナスなどは、「雑所得」または「一時所得」に分類される場合があります。

ご自身の収入がどの所得に該当するかを確認することが、適切な確定申告の第一歩になります。

タイミーでの副業収入が20万円以下の場合、確定申告は不要ですか？

所得税の確定申告は不要な場合があります。

会社員の方がタイミーでの副業でキャンペーンボーナスなどの「雑所得」を得て、その所得が年間20万円以下であれば、所得税の確定申告は必要ありません。

また、タイミーからの給与収入が年間103万円以下の場合も、通常は確定申告が不要です。

しかし、所得税の確定申告が不要な場合でも、住民税の申告が必要になる場合がありますのでご注意ください。

タイミーの報酬を得るためにかかった交通費や購入した備品は経費にできますか？

タイミーで得られる通常の報酬は「給与所得」に分類されるため、交通費や備品購入費などを個別に経費として計上することはできません。

給与所得には「給与所得控除」が適用され、これが経費の代わりとして一律で控除される仕組みになっているためです。

ただし、キャンペーンボーナスのような「雑所得」に分類される収入の場合は、その収入を得るために直接かかった費用が経費として認められる可能性があります。

タイミーで得た収入について、会社に知られずに確定申告する方法はありますか？

副業で得た所得が「雑所得」に分類される場合は、住民税の徴収方法を「自分で納付（普通徴収）」に設定することで、住民税が会社の給与から天引きされることを避け、会社に知られにくくできます。

確定申告書の住民税に関する項目で「自分で納付」を選択して手続きを進めることが大切です。

しかし、タイミーからの報酬が「給与所得」である場合はこの設定ができないため、会社に副業が知られる可能性がゼロではありません。

過去にタイミーの確定申告を忘れてしまった場合、どうすれば良いですか？

もし過去の確定申告を忘れてしまっていたり、申告すべき額が少なかったりした場合は、できるだけ早く「修正申告」または「期限後申告」の手続きを行うことをおすすめします。

税務署に指摘される前に自ら申告することで、本来よりも少ない金額の無申告加算税や延滞税で済む場合があります。

無申告が発覚すると、無申告加算税や延滞税といったペナルティが課されるため、放置せず早めに対応することが重要です。

タイミーの源泉徴収票はどこで確認できますか？

タイミーの源泉徴収票は、タイミーのアプリ内で確認できます。

アプリの「マイページ」タブから「源泉徴収票の確認と印刷」を選択し、該当する年度を選ぶと表示される仕組みです。

確定申告の際には、この源泉徴収票が必要になりますので、必要に応じて印刷してご準備ください。

働いた企業ごとの業務内容や源泉徴収額も詳細に確認できます。

まとめ

タイミーの収入に関する確定申告は、正しく理解すれば決して難しいものではありません。

特に、雑所得が年間20万円を超える場合の確定申告は、税務上のリスクを避ける上で極めて重要です。

この記事では、以下の点を解説しました。

ご自身の収入状況を今一度確認し、不安な場合は税務署や税理士などの専門家へ相談してみてください。

適切な税務処理で、安心してタイミーでの活動を続けていきましょう。